—— 2006年1月22日在区一届人大六次会议上
　　区财政局局长     王美蓉

各位代表：
　　我受区人民政府委托，向大会报告我区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
　　一、二00五年财政预算执行情况及主要工作
　　2005年，全区上下在区委的正确领导下，坚持以“三个代表”重要思想和党的十六届三、四中、五中全会精神为指导，围绕“富民强区”和“两个率先”目标，按照“四个创新”的工作要求，抢抓机遇，奋力拼搏，全区经济和社会事业取得重大进步，财政收支预算执行情况良好，全年实现了收支平衡。
　　（一）财政收入预算执行情况
　　年初，区一届人大五次会议审议通过的2005年地方一般预算收入（以下简称地方财政收入）预算为98000万元，同口径比上年实绩增长40%。全口径财政总收入预算为220250万元。
　　在财政预算执行过程中，中央、省、市有关部门相继出台了有关涉及财政收支调整的政策,影响地方财政收入及地方财力：1、国家完善了出口退税负担机制，调整了出口退税收入列报口径，从2005年1月1日起，出口退税超基数部分由中央和地方原按75：25比例分担改按92.5:7.5的比例分担,出口退税25%部分由退地方库改为退中央库；2、国土部门加大对违法用地查处,执罚收入增加；3、按城乡企业“三税”1%征收的地方教育附加按规定调列基金收入；4、环保部门按规定开征氮氧化物排污费，排污费收入增加；5、社保部门养老保险基金入库有所增加。为此，经区人大常委会第33次会议审议通过2005年区地方财政收入预算调整为111250万元。1、增值税（25%）收入为29800万元；2、所得税（40%）收入为12200万元；3、其他地方工商税收入为49800万元；4、农业税收9250万元，其中：耕地占用税2750万元，契税6500万元；5、其他财政收入6000万元；6、排污费收入900万元；7、教育费附加3000万元；8、行政性收费300万元。全口径财政总收入预算调整为234150万元。
　　2005年，全区完成地方财政收入113328万元，为预算的101.9%，比上年增长61.6 %。其中：增值税25%部分29881万元，为预算的100.3%；所得税40%部分收入14057万元，为预算的115.2%；其他地方工商税收收入48845万元，为预算的98.1%；农业税收9268万元，为预算的100.2%，其中：耕地占用税2767万元，为预算的100.6%，契税6501万元，为预算的100%；其他财政收入6373万元，为预算的106.2%，主要是查处违法用地处罚收入增加；排污费收入901万元，为预算的100.1%；教育费附加收入3514万元，为预算的117.1%；行政性收费489万元，为预算的163%。
　　完成全口径财政总收入为239515万元，为年度预算的102.3%。
　　（二）财政支出预算执行情况
　　区一届人大五次会议审议通过的我区2005年地方财政支出预算为91700万元，加上收入增收财力、省市追加补助指标及上年结转后的财政支出预算调整为110211万元。
　　2005年，全区实际财政支出106159万元，为预算的96.3%，同口径比上年增长47.6%。其主要项目支出情况是：
　　农、林、水利气象事业费支出14777万元，为预算的 99.1%。
　　教育、卫生、文化等部门事业费支出19139万元，为预算的97.8%，其中：教育事业费支出14769万元；卫生事业费支出3296万元；文体广播事业费支出1074万元。
　　科技三项费用及科学事业费支出1324万元，为预算的 97.9%。
　　支持企业改革及解困再就业支出857万元，为预算的86.7%。
　　城市维护费及基本建设支出35402万元，为预算的96.7%。
　　抚恤与社会救济费支出2273万元，为预算的91.4%。
　　行政管理费及公检法司支出19696万元，为预算的100%，其中：行政管理费支出15954万元，公检法司支出3440万元，消防支出302万元。
　　其他部门事业费支出4332万元，为预算的99.5%。
　　行政事业单位离退休经费支出2888万元，为预算的100%。
　　其他支出1478万元，为预算的74.8%。
　　专款支出3993万元，为预算的74.4%。其中：排污费支出120万元，教育费附加支出3873万元。
　　（三）财力平衡情况
　　全区财政预算执行结果，实现财政收支平衡，预计全区净结余约200万元。
　　（四）实施财政预算的主要工作及“十五”简要回顾
　　1、发挥财税调控职能，促进经济持续协调发展。围绕全区经济发展目标，贯彻落实国家稳健的财政政策， 积极向上争取和合理安排项目资金，落实财税扶持政策，科学合理地引导社会资金投向，按照扶优扶强策略，支持经济布局和产业的结构调整，推进各种经济成份健康发展。加大对“三农”资金投入，实施农业税免征政策，落实各项惠农措施，促进农村稳定、农业增效和农民增收。支持“平安相城”、“法治相城”建设，积极建设安定和谐的社会环境。
　　2、认真落实增收措施，保持收入快速稳定增长。区镇两级党委政府高度重视财税工作，坚持把财政收入作为衡量经济发展的重要指标。财税部门抓紧、抓早、抓实组织收入，深入开展税法宣传，进一步理顺税收征管关系，全面实施执法税收征管与执法质量体系，加强对税源的分析预测，增强组织收入工作的主动性、预见性和超前性。实行契税财政直接征收。完善农村税费改革配套措施，根据分税制实施以来财政体制的变化，按照财权与事权相适应原则，适时调整区镇财政体制，适当提高镇（街道、区）财力留成比例，调动镇（街道、区）增收节支积极性，确保全年财政收入任务的完成。
　　3、深化财政改革和监督，提高财政资金使用效益。围绕“巩固、完善、深化”的要求，完善预算定额和财政供养人员信息库，统一社保五险、住房公积金、所得税等征缴基数，细化、规范基本支出预算管理，实行项目滚动管理， 增强预算编制执行透明度和约束力。结合相城区实际，制订出台《相城区国库集中收付实施办法》，建立以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度， 从单一的集中结算向国库集中收付和财务集中核算双集中转变。 推进政府非税收入管理改革，明确非税收入的管理范围，强化非税收入的预算管理，健全非税收入监督机制，实现政府税收与非税收入的统筹安排。加强制度性建设，规范完善农村合作医疗财务制度和会计核算制度。对行政事业单位收费项目、票据使用、收支两条线执行情况和有关专项资金使用情况实施监督检查，试行对公共卫生项目、再就业资金绩效考评，切实提高专项资金的使用效益。坚持“公开、公平、公正”原则，严格执行政府采购法，进一步扩大政府采购的范围，加强政府采购计划管理，健全政府采购监管网络，制定出台镇（区）实施政府采购意见和工作细则，政府采购工作向纵深推进。加强对改制企业国有股权监管，开展对全区经营性国有资产调查摸底和产权登记工作，进一步健全国有资产管理体系。
　　4、强化财政基础管理，增强依法理财能力。提高会计人员素质，组织会计专业技术资格和会计从业资格考试，加强会计队伍建设，学习宣传、贯彻落实《会计法》和《财政违法行为处分处罚条例》。完善行政执法责任制，规范行政执法行为。全面实施电子政务，公文流转实现网上运转，重点构建工资统发、部门预算、非税收入征管、国库集中收付、会计集中核算为核心的财政信息化运行管理体系，通过利用现代化信息技术，不断改进管理手段，提高工作效率，提升服务水平。
　　2005年是“十五”计划的最后一年，全面实现2005年预算目标为“十五”财政工作划上了圆满的句号。五年来，全区财政收入规模连续跃上新台阶，全口径财政总收入从2000年的3.8亿元增加到2005年23.9亿元，增长五倍多；累计完成地方财政收入28.42亿元，年均增长45.5%，已连续四年增幅名列全省县(区)前茅；财政收入结构日趋优化，税收主体地位更加巩固，民营经济对财政收入的贡献份额逐年增加，财政收入质量稳步提升；财政支出结构日趋合理，公共性特点得到充分体现，促进经济发展、保障社会稳定、提高人民物质文化生活水平的作用日益增强；各项改革稳步推进，部门预算、国库集中收付、政府采购、“收支两条线”管理制度改革进展良好，公共财政体系已初步形成。过去的五年，是我区财政收支规模迅猛增长的五年，是财政保障水平大为提高的五年，是财政改革全面推进的五年，是财政监管不断强化的五年。
　　在肯定成绩的同时，我们必须清醒地看到，财政上还存在以下矛盾和困难：一是尽管全区财政收入增长较快，增幅名列全省前茅，但总量偏小，镇（区）之间收入不平衡性在加大；二是财力增长跟不上需求增长的矛盾仍然突出；三是税源结构还不尽合理，现代服务业对财政贡献份额有待提高；四是房地产市场回落对财政增收的压力加大，出口退税等因素对财政收入的影响仍将长期存在；五是乡镇财政困难依然存在。这些问题必须引起我们足够的重视，并在今后工作中切实加以解决。
　　二、二00六年财政预算草案
　　2006年是实施国家“十一五”规划的第一年，也是我区经济社会发展中十分关键的一年。安排和执行好2006年的财政预算意义重大。2006年财政预算安排总的指导思想是：以“三个代表”重要思想和党的十六届五中全会精神为指导，全面落实区委一届十次全体（扩大）会议精神，以建设和谐相城为主题，牢固树立科学发展观，贯彻执行国家稳健财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，加大“三农”、科教文卫、社会保障、公益性基础设施等事关人民群众切身利益的资金投入，推动经济结构调整和增长方式转变，促进全区经济和各项事业快速稳定协调发展，为顺利实施“十一五”规划开好局，起好步。
　　（一）财政收入
　　依据全区国民经济发展计划，建议2006年地方财政收入预算为141500万元，同口径比上年实绩增长25%。1、增值税（25%）收入为37750万元，比上年实绩增长26%；2、所得税（40%）收入为18000万元，比上年实绩增长28%；3、其他地方工商税收入为65000万元，比上年实绩增长33%；4、农业税收14000万元，比上年实绩增长51%，其中：耕地占用税3000万元，比上年实绩增长8%，契税11000万元，比上年增长69%；5、其他财政收入1050万元，比上年实绩下降 84%，主要是罚没收入减少；6、排污费收入900万元，与上年实绩持平；7、教育费附加4500万元,比上年实绩增长28%；8、行政性收费300万元，比上年实绩下降39%。
　　全口径财政总收入预算为300750万元，同口径比上年实绩增长25%。
　　（二）财政支出
　　1、二00六年可用财力测算
　　完成上述地方财政收入预算，按现行财政体制结算规定测算，我区当年可用财力为115700万元，其计算口径：地方财政收入141500万元，上划中央的“两税”税收返还数15150万元，上划中央的所得税基数返还4675万元，收入合计为161325万元；按照中央、省、市对我区财政体制结算规定，原体制包干上解3939万元，与省市专项结算上解38686万元，外贸出口退税超基数负担3000万元，合计上解支出为45625万元。加上预计上年净结余约200万元，合计总财力115900万元。
　　2、二00六年财政支出安排意见
　　按照“量入为出、量财办事”、“一要吃饭、二要稳定、三要建设”、“突出重点、兼顾一般”的要求，坚持把“保吃饭、保稳定、保重点、保平衡”，作为财力安排的出发点和着眼点。在保证财政供养人员经费和机关正常运转基本所需经费基础上，集中财力安排区实事工程重点项目，“三农”支出、科教文卫、就业再就业、弱势群体生活补助、公益性基础设施建设等经费。按《预算法》规定和今年测算的可用财力，建议2006年我区地方财政支出预算为115900万元。
　　具体预算支出安排如下：
　　一是镇级财政体制结算财力支出60000万元，比上年增长28%。
　　二是区级行政事业支出30000万元，比上年增加20000万元，增加支出包括元和街道及四所区管学校经费，以及住房公积金、住房补贴等基数及标准提高增加单位经费等因素。
　　三是项目经费安排19200万元。主要项目有：（1）“三农”方面项目经费3047万元，其中：种粮农民补助、良种补贴等农业结构调整经费300万元，农田水利建设经费200万元,村干部三级统筹区负担250万元，村退休干部补助区负担150万元，农村合作医疗保险区负担880万元，扶持村级经济发展补助100万元，镇级聘用农技员经费区负担52万元，动物防疫防治、瘦肉精、毒鼠强整治经费95万元，河道长效管理150万元，河道疏浚500万元，农村基层党建及先进性教育经费100万元，农村计划生育家庭奖励金70万元，农村困难人群医疗救助经费100万元，农村义务消防员经费100万元。（2）文教方面项目经费2110万元，其中：体艺馆建设经费1000万元，免费义务教育区负担1000万元，中小学危房补助30万元，文化、文联、文物保护等经费30万元，基层文化建设经费50万元。（3）卫生方面项目经费1905万元，其中：计划生育经费316万元，区医院基建经费500万元，疾控预防保健中心建设经费300万元，村、社区卫生服务站补助172万元，血、地防、结防经费22万元，公费医疗经费550万元，卫生系统退休人员地方岗位津贴区负担45万元。（4）科技三项经费及专利经费220万元，包括工业、农业、多种经营项目，服务业发展引导资金300万元。（5）民政方面项目经费2469万元，其中：城乡最低生活保障金580万元，民政优抚对象自然增长机制提高抚恤标准补助300万元，复退军人自谋职业安置补助380万元，农村救济扶贫经费20万元，义务兵优待金补助60万元，企业困难职工及政策性农转非人员生活困难补助564万元，创建示范社区及工作经费300万元，60年代精简下放老职工医保经费240万元，家庭贫困学生就学救助经费25万元。（6）改制及再就业经费400万元，企业退休人员补充医疗地方补贴150万元。（7）区行政中心及部门建设经费2000万元，区档案馆建设及设备经费700万元，城区管理经费215万元。（8）政法方面项目经费2976万元，其中：执法部门办案经费补助300万元，外来人员管理经费450万元，市、区聘辅警经费1000万元，治安监控系统设备经费900万元，居民身份证换证经费150万元，人民监督员、陪审员经费56万元，“四五”普法、依法治区、148专线及安置帮教、法律援助、人民调解、社会矫正经费70万元，610、禁毒专项经费20万元，消防设备经费30万元。同时对精神文明建设经费、国防教育、征兵、人武部经费补助、工青妇、老龄工作、党派活动费、工商联、对台工作、侨联、侨办、宗教工作、离退休干部管理、干部培训、机关党建、小乡干部补贴、残联、地名管理、城农经济普查、人才开发、外聘审计、对口扶贫、招商引资、名牌产品奖励配套、开发区正常工作经费等方面经费作了适当安排。
　　四是专项支出5700万元。其中：排污费支出900万元，行政性收费支出300万元，教育费附加支出4500万元。
　　五是区政府预备费1000万元。
　　另外，用预算外教育基金安排1264万元，其中：区管学校建设经费1000万元，城区学校教育信息现代化工程200万元，职业教育、成人教育、职工教育经费10万元，中小学师资培训经费20万元，农民成人教育经费34万元；用福利资金安排816万元，其中：弱势人群危房修建补助50万元，改善全区五保老人供养设施经费100万元，五保老人集中供养区负担200万元，区福利中心建设及工作经费300万元，精神病工疗站建设及工作经费126万元，残疾人、精神病康复及工作经费40万元；用土地出让金安排49000万元，其中：区农民养老保险负担经费6000万元，农业园区开发及绿化经费6000万元，城区防洪工程2000万元，交通道路建设及拆迁经费30000万元，城市基础设施建设经费2000万元，区管学校及区政府实事工程两所小学建设经费3000万元；用城市配套费安排5100万元，其中：路灯建设经费2000万元，城管局绿化养护及环卫经费1900万元，区医院建设经费1000万元，城建规划经费200万元。
　　各位代表：2006年财政工作将坚持以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕富民强区、“两个率先”目标，以科学发展观统领全局，贯彻中央提出“比重适当，集散有度，收支合理，使用得当”的理财方针，进一步更新观念，创新思路，优化服务，更好地发挥财政的宏观调控职能。
　　为顺利实施2006年财政预算，我们将努力做好以下几方面工作：
　　一、主动服务经济发展，大力培植新兴财源
　　充分发挥公共财政职能作用，创新财政支持经济发展的方式，用足用好国家各项政策，完善并落实财税扶持措施，运用财税政策和资金两大手段，积极支持投资环境改善，支持高新技术产业、民营经济和服务业发展，支持企业自主创新和经济增长方式转变，支持构建节约型经济体系和资源节约型社会，提升经济发展质量和效益，培育壮大经济财源。突出多予放活，建立稳定的支农增长机制，完善财政涉农补贴政策，支持农村公共事业发展，切实推进社会主义新农村建设，促进农村稳定、农业增效和农民增收。
　　二、坚持依法加强征管，保持财政收入持续增长
　　继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞，惩治腐败、清缴欠税”的十六字方针，加强税收法制宣传教育，完善税收征管机制，扩大税源监控范围，严厉打击各种偷税、漏税、骗税、逃税行为，保证主体税种的稳定增长。主动适应国家财税体制的改革，准确把握改革影响，紧抓改革机遇，加强调查研究，认真组织各项改革准备。 进一步健全非税收入征管体系，强化票据源头管理，创新征收管理模式，实现非税收入的完整性，确保非税收入良性增长，不断增强政府宏观调控基础。
　　三、进一步深化财政改革和监督，完善公共财政体系
　　深化部门预算的编制改革，优化财政支出结构，推进国库集中收付和政府采购扩面增量，积极推进政府收支分类改革，进一步提高部门预算编制的科学性、预算执行的透明度。落实项目经费管理责任制，建立财政支出绩效评价体系，按照公共财政改革的总体部署和要求，把绩效管理的理念、理论和方法引入到财政支出管理之中，逐步建立与公共财政体制相适应、以提高政府管理效能和财政资金使用效率为核心、以结果为导向的财政资金使用新模式，大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，推动构建节约型社会，提高财政资金的使用效益。依据《财政违法行为处分处罚条例》和《江苏省财政监督条例》，健全财政监督检查体系，重点加强财政资金规范性、安全性和有效性监督。加快实施金财工程，为财政管理机制改革提供技术支撑。健全完善国有集体资产监管机制，切实做好国有集体企事业单位的改制改组，加强行政事业单位资产管理，确保国有集体资产保值增值。
　　四、加强自身队伍建设，进一步提高理财能力
　　严格执行《会计法》，加强对会计从业人员的资格管理，提高执业质量，确保会计信息真实、准确、完整。完善健全行政执法责任制，结合财政资金运行的特点，着重完善关键环节、重要岗位的制度制定和制度执行，全面构建教育、制度、监督并重的惩防体系。加大财税宣传力度，深入开展“争先创优”活动，外树服务型机关形象，内兴学习型机关之风，切实树立财税部门良好的行业形象。
　　各位代表：在新的一年里，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，统一思想，齐心协力，团结奋斗，为完成全年财政预算、实现收支平衡作出应尽的努力。